今回は
『受け取る時の税制メリット』
についてお話いたします。
前回の動画でお話しましたが、
イデコで増やした老後の資産を受け取る時には
１回で受け取る『一時金』と少しずつ受け取る『年金』、
２つの併用があります。
税制面のメリット（優遇）というのは
ずばり！「控除」です。
簡単に言えば、
非課税、税金がかからないお金
になるということです。
税金がかかるお金から差し引いてくれる金額と
言い換えてもいいと思います。
では具体的な話に入っていきますね。
ます『一時金』で受け取る時は、
「退職所得控除」を使うことができます。
増やした資産を退職金とみなして
計算をしてくれると
考えるとわかりやすいですね。
【計算式】
勤続年数20年以内の場合
勤続年数×40万円が控除額
勤続年数20年を超える場合
800万円＋70万円×（勤続年数－20）が控除額
※勤続年数は「積み立てた期間」と読み替えて計算
積み立て期間が10年なら400万円が非課税に、
20年なら800万円、30年なら1,500万円まで
非課税になるというわけですね。
会社などから退職金が出る場合は
合算された金額での計算になります。
次に『年金』で受け取る時は、
「公的年金等控除」を使うことができます。
計算式は複雑なので省きますね。
ざっくりと言えば、
60歳から64までに受け取る分は、
年70万円まで非課税です。
65歳から受け取る分は、
年120万円まで非課税です。
（公的年金と合算）
どちらの受け取り方がお得かは
あなたの状況次第なので
なんとも言えません。
お話した控除の枠を目一杯使うと
いうことで考えると、
退職金がない方は『一時金』で、
公的年金の支給額が少ない方は『年金』で
受け取るのもひとつの方法かなと思います。
ご参考になれば幸いです。
