今回は
『iDeCo（イデコ）税金の還付の手続き』
についてお話いたします。
イデコのメリットのひとつに、
掛け金の全額控除という節税効果があります。
税金を安くできるという意味ですが、
手続きはやっぱり必要です。
自営業の方などは確定申告による申請で、
会社員や公務員の方は年末調整による申請となります。
会社員などの方で
給料から天引きで掛け金を払っている場合、
手続きは不要です。
給与計算の際に控除されていますので、
何もしなくて大丈夫です。
反対に、会社員の方であっても
ご自身の口座から掛け金を払っている方は、
やはり年末調整や確定申告での手続きが必要になります。
手続きが必要な方には
『小規模企業共済等掛金払込証明書』
というハガキが10月下旬あたりに
国民年金基金連合会から届きます。
この証明書、
ハガキを手にしたら大事に
保管しておいてくださいね。
このハガキがないと払い込んだ
掛け金の金額を証明することが
できなくなります。
具体的な手続きは、
確定申告の場合は2か所への金額記入。
第一表と第二表の項目⑬：小規模企業共済等掛金控除へ
ハガキに記載されている掛け金の総額を
記入すれば完了です。
年末調整で手続きをする場合には、
会社からもらえる書類への金額記入。
給与所得者の保険料控除申告書の
「確定拠出年金法に規定する個人型年金加入者掛金」
の欄に金額を記入し届いたハガキも
一緒に提出すれば完了です。
大事なことは10月頃に届くハガキを
忘れずに保管しておくことです。
ご参考になれば幸いです。
